~~NOCACHE~~
====== Comptes 2018 ======

Le module **Banque/Caisse** du logiciel Dolibarr est utilisé pour enregistrer l'ensemble des écritures sur les comptes de l'association.\\
À chaque écriture est affectée une catégorie de Recettes ou de Dépenses.\\
La comptabilité en partie double n'est pas activée, mais pourrait être réalisée avec un comptable.

===== Introduction =====

Les comptes 2018 concernent 12 mois d'activités, mais une partie des fonds destinés au projet, était gérée par l'APA sur un compte dédié.\\




===== Tableau des Recettes et Dépenses au 31 décembre 2018 =====
Le tableau agrège les opérations dont la date de valeur est supérieure au 31 décembre 2017 et inférieure au 1 janvier 2019.
<WRAP group>
<WRAP half column>

<sql>
 SELECT 
'Recettes', 
FORMAT(SUM(trans.amount),2,'fr-FR') as 'Total'
FROM `llx89_bank_class` 
JOIN llx89_bank_categ as cat on fk_categ = cat.rowid
JOIN llx89_bank as trans on lineid = trans.rowid
WHERE 
  cat.label like '%Recette%'
  AND trans.datev < '2019-01-01'
  AND trans.datev > '2017-12-31'
</sql>

<sql>
 SELECT 
cat.label as 'Catégorie',
FORMAT(SUM(trans.amount),2,'fr-FR') as 'Total'

FROM `llx89_bank_class` 
JOIN llx89_bank_categ as cat on fk_categ = cat.rowid
JOIN llx89_bank as trans on lineid = trans.rowid

WHERE 
  cat.label like '%Recette%'
AND trans.datev < '2019-01-01'
  AND trans.datev > '2017-12-31'
GROUP by cat.label
</sql>

</WRAP>
<WRAP half column>

<sql>
 SELECT 
'Dépenses', 
FORMAT(SUM(trans.amount),2,'fr-FR') as 'Total'
FROM `llx89_bank_class` 
JOIN llx89_bank_categ as cat on fk_categ = cat.rowid
JOIN llx89_bank as trans on lineid = trans.rowid
WHERE 
  cat.label like '%Dépense%'
  AND trans.datev < '2019-01-01'
  AND trans.datev > '2017-12-31'
</sql>

<sql>
 SELECT 
cat.label as 'Catégorie',
FORMAT(SUM(trans.amount),2,'fr-FR') as 'Total'


FROM `llx89_bank_class` 
JOIN llx89_bank_categ as cat on fk_categ = cat.rowid
JOIN llx89_bank as trans on lineid = trans.rowid

WHERE 
  cat.label like '%Dépense%'
  AND trans.datev < '2019-01-01'
  AND trans.datev > '2017-12-31'
GROUP by cat.label
</sql>
 
</WRAP>
</WRAP>
<WRAP clear/>
\\
<sql>
SELECT 
 FORMAT(SUM(trans.amount),2,'fr-FR') as 'Résultat de la période'
  
FROM `llx89_bank` as trans 
LEFT JOIN `llx89_bank_class` as class on lineid = trans.rowid
LEFT JOIN llx89_bank_categ as cat on class.fk_categ = cat.rowid

WHERE trans.datev < '2019-01-01'
  AND trans.datev > '2017-12-31'
  AND (cat.label like '%Dépense%' OR cat.label like '%Recette%')
</sql>
<sql>
SELECT 
 FORMAT(SUM(trans.amount),2,'fr-FR') as 'Solde précédent'
  
FROM `llx89_bank` as trans 
LEFT JOIN `llx89_bank_class` as class on lineid = trans.rowid
LEFT JOIN llx89_bank_categ as cat on class.fk_categ = cat.rowid

WHERE trans.datev < '2018-01-01'
  AND (cat.label like '%Dépense%' OR cat.label like '%Recette%')
</sql>
<sql>
SELECT 
 FORMAT(SUM(trans.amount),2,'fr-FR') as 'Report à nouveau'
  
FROM `llx89_bank` as trans 
LEFT JOIN `llx89_bank_class` as class on lineid = trans.rowid
LEFT JOIN llx89_bank_categ as cat on class.fk_categ = cat.rowid

WHERE trans.datev < '2019-01-01'
  AND (cat.label like '%Dépense%' OR cat.label like '%Recette%')
</sql>



===== Notice explicative (Annexe) =====

L'exercice 2018 est rythmé par les évènements suivants :
  * début des travaux de rénovation du local fin décembre 2017
  * collecte active des adhésions et récupération des dons de la campagne participative sur la plateforme Zeste de la Nef.
  * embauche de la coordinatrice en mars 2018 (toujours hébergée au siège de l'APA)
  * enménagement dans le local et ouverture du café en juin 2018
  * pause estivale du 14 juillet au 15 aout
  * rentrée en septembre avec développement des activités du café et début de la campagne d'adhésion 2019

==== Les recettes ====
=== Cotisations ===
    * pour l'année 2018 : 17 cotisations (8 associations et 9 individus)
    * pour l'année 2019 (prises à partir de septembre) : 22 cotisations ( 5 associations et 17 individus)
=== Dons ===
    * La campagne Zeste pour 3445,40 €
    * 11 dons individuels pour 596 €
=== Subventions ===

^ Nature ^ Organisme ^ Mois ^ Montant ^
| Fonctionnement | Secours Catholique | Avril |  15 000 |
| Fonctionnement | Conseil Départemental | Décembre |  4 000 |
| Equipement | Fondation Vinci| Avril |  15 000 |
| Travaux | Fondation Un Monde Par Tous | Avril |  5 000 |
| Travaux | Association Protestante d'Assistance| Octobre |  7 500 |

  
===  Ventes  ===
  * Les ventes comptoir se composent de l'ensemble des produits vendus par le café, y compris les cafés suspendus qui sont des contributions volontaires des consommateurs. Leur montant global est de 228 € soit 12% des ventes.
  * Les ventes de prestations se composent des participations de deux exposants au marché de Noël.
  * Les ventes de produit sont liées à une seule vente de l'opération chocolat de Noël.

==== Les dépenses ====
  * **Achats Comptoir**,  comprend l'ensemble des achats de produits revendu au comptoir du café. Un [[inventaire_produits_du_cafe_au_31_12_2018|inventaire du stock]] a été réalisé à la fin de l'exercice. Il serait utile de procéder à sa valorisation afin de déterminer le niveau de marge des ventes.   
  * **Achats Fournitures**, comprend l'ensemble des achats relatifs aux fourniture de bureau et aux matériels consommables nécessaires aux animations et décorations temporaires (par exemple le marché de Noël).
  * **Achats Matériel**, comprend l'ensembles des matériels achetés pour le café et pouvant être considérés comme des investissements : mobilier, vaiselle, électro ménager, etc.
  * **Achats Services Local** Electricité, participation au réseau des cafés associatifs (notre consommation d'eau sera facturée et réglée en 2019)
  * **Assurances**,  l'assurance de l'association souscrite auprès de la MAIF, ce montant ne couvre pas l'année pleine.
  * **Communication** couvre l'hébergement internet, la box, le téléphone mobile.
  * **Emploi**	ensemble des salaires, cotisations sociales, participations et frais de gestion liés à l'emploi de salariés. Attention il ne s'agit pas d'une année pleine (début en Avril). C'est le poste de dépense le plus important, il n'est cependant pas couvert par les subventions de fonctionnement.
  * **Frais Bancaires** ils sont relatifs à la tenue de nos comptes au CIC.
  * **Travaux** ensemble des dépenses relatives au chantier de rénovation et prises en charge directement par l'association. Ce montant est inférieur aux subventions reçues à cet effet car une des subventions est arrivée en octobre.


==== Détail des écritures ====

++++ Voir les écritures  |

<sql>
SELECT 
CONCAT("<b><a href='https://gestioncafe.reseauanais.fr/compta/bank/ligne.php?rowid=",trans.rowid,"' target='_tab' >",trans.rowid,"</a></b>") as 'Id',
 trans.datev as 'Date Valeur' ,
 trans.num_releve as 'Relevé',
 cat.label as'Catégorie',
 trans.label as Motif,
 FORMAT(trans.amount,2,"fr_FR") as Montant
  
FROM `llx89_bank` as trans 
LEFT JOIN `llx89_bank_class` as class on lineid = trans.rowid
LEFT JOIN llx89_bank_categ as cat on class.fk_categ = cat.rowid

WHERE trans.datev < '2019-01-01'
  AND trans.datev > '2017-12-31'
  AND (cat.label like '%Dépense%' OR cat.label like '%Recette%')
ORDER by trans.rowid DESC
</sql>


++++


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/* Bloc à utiliser au niveau R+3 */
====== Retourner aux sommaires ======
<WRAP center centeralign>
/* lien vers les sommaires des catégories supérieure */
[[:]] - [[..:]] - [[.:]]
</WRAP>
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